Folosim cookies pentru a face website-ul mai usor de utilizat, in conformitate cu Noul Regulament al Uniunii Europene cu privire la Protectia Datelor Personale (GDPR). Citeste Politica de Confidentialitate.

Conturile de economii au avantaje fiscale

Autor: Oana Cosescu |

Publicat in: Depozite

 

Conturile de economii sunt printre cele mai avantajoase produse de economisire. Ratele dobanzilor sunt similare cu cele ale depozitelor la termen, iar castigurile sunt in multe cazuri scutite de impozitare. In schimb, cota unica se aplica tuturor depozitelor, ceea ce le diminueaza mult randamentul final.
 
Conform Codului fiscal, veniturile obtinute din dobanzile aferente conturilor curente si depozitelor la vedere nu se impoziteaza. La acestea se adauga dobanzile aferente titlurilor de stat si obligatiunilor municipale daca este cazul. De asemenea, in categoria veniturilor neimpozabile mai sunt incluse dobanzile incasate la contractele de economisire-creditare in sistem colectiv pentru achizitionarea de locuinte.
 
Conturile de economii sunt o categorie aparte de produse de economisire. Ele permit aporturi suplimentare de bani, dobanda calculandu-se lunar la soldul contului. Majoritatea acestor conturi permit retragerea numerarului oricand fara penalizare, fara a fi afectat nivelul de remunerare.
 
Astfel, ai accesul permanent la banii din cont, randamentele practicate sunt mult mai mari decat in cazul unui cont curent, dar nu cu mult mai mici decat in cazul unui depozit la termen. Marele avantaj este ca din punct de vedere fiscal aceste conturi sunt asimilate de cele mai multe ori cu conturile la vedere si in consecinta nu se impoziteaza. Acest lucru compenseaza nivelul mai scazut al dobanzii, facand produsul si mai atractiv.
 
Pe de alta parte, castigurile provenite din depozitele la termen sunt impozitate cu 16%. Indiferent de momentul platii dobanzii - la scadenta , lunar, semestrial sau trimestrial -, daca este dobanda  capitalizata sau nu, aceste venituri nu pot evita cota unica.
 
Calculul, retinerea si virarea impozitului se realizeaza de catre institutia bancara la care este constituit depozitul la momentul maturitatii acestuia. Daca depozitulul are atasat si optiunea de capitalizare, atunci impozitatea are loc la sfarsitul fiecarei perioade de capitalizare.
 
De exemplu, sa presupunem ca vrem sa deschidem un depozit la termen cu maturitatea de 6 luni. Suma economisita este de 10.000 lei si rata dobanzii - de 8%. Aceasta inseamna ca peste 6 luni, valoarea depozitului va fi de 10.400 lei ( suma depusa+dobanda). Banca aplica la dobanda impozitul de 16%( 400*16%= 64 lei). In final, in contul depozitului vom avea 10.336, ceea ce inseamna ca randamentul net al depozitului a fost de 6,72%. 
 
Daca tinem cont si de comisionul de retragere – de pilda, 0,3%, - valoarea finala incasata de client va fi de 10.305 lei. Iar, randamentul net dupa acest comision este de 6,10%, fata de 8% cat era rata afisata a dobanzii.
 
Pentru depozitele constituite inante de 1 ianuarie 2007 dar care au scadenta dupa aceasta data bancile aplica cotele de impozitare aferente perioadei cand au fost ele constituite.

Alte articole din Depozite

Depozite

Romanii continua sa piarda bani din depozite! Cu cat au crescut dobanzile?

Bancile din Romania continua sa castige semnificativ din marjele de dobanda dintre credite si depozite. In timp ce creditele cu dobanda variabila se scumpesc automat odata cu avansul Robor, depozitele raman perdante, pentru ca bancile “aliniaza” cu greu dobanzile la evolutia pietei si a inflatiei, care depaseste 4,5% anual. Citeste mai mult

Inflatia tot mai mare erodeaza dobanzile la depozite! Ce alternativa apare?

Inflatia continua sa creasca, in ton cu estimarile analistilor, si trage dupa ia si dobanzile la credite. In mai, a ajuns la 5,41%, de la 5,2% in aprilie si erodeaza tot mai mult veniturile romanilor si castigurile la depozitele din banci. Populatia va avea, insa, in curand o alternativa de plasament la dobanzi de peste 4,5%. In ce conditii? Citeste mai mult

Opinii recente

de carmen popescu

"in urma cu 2 ani jumate,am luat prin cetelem un TV in val. de 1900ron,rata a fost de 145lei timp de 1 an jumate. . . totul ..."

Facebook