top banner

Conturile de economii au avantaje fiscale

24 Mai 2007 | Autor: Oana Cosescu

Conturile de economii sunt printre cele mai avantajoase produse de economisire. Ratele dobanzilor sunt similare cu cele ale depozitelor la termen, iar castigurile sunt in multe cazuri scutite de impozitare. In schimb, cota unica se aplica tuturor depozitelor, ceea ce le diminueaza mult randamentul final.
 
Conform Codului fiscal, veniturile obtinute din dobanzile aferente conturilor curente si depozitelor la vedere nu se impoziteaza. La acestea se adauga dobanzile aferente titlurilor de stat si obligatiunilor municipale daca este cazul. De asemenea, in categoria veniturilor neimpozabile mai sunt incluse dobanzile incasate la contractele de economisire-creditare in sistem colectiv pentru achizitionarea de locuinte.
 
Conturile de economii sunt o categorie aparte de produse de economisire. Ele permit aporturi suplimentare de bani, dobanda calculandu-se lunar la soldul contului. Majoritatea acestor conturi permit retragerea numerarului oricand fara penalizare, fara a fi afectat nivelul de remunerare.
 
Astfel, ai accesul permanent la banii din cont, randamentele practicate sunt mult mai mari decat in cazul unui cont curent, dar nu cu mult mai mici decat in cazul unui depozit la termen. Marele avantaj este ca din punct de vedere fiscal aceste conturi sunt asimilate de cele mai multe ori cu conturile la vedere si in consecinta nu se impoziteaza. Acest lucru compenseaza nivelul mai scazut al dobanzii, facand produsul si mai atractiv.
 
Pe de alta parte, castigurile provenite din depozitele la termen sunt impozitate cu 16%. Indiferent de momentul platii dobanzii - la scadenta , lunar, semestrial sau trimestrial -, daca este dobanda  capitalizata sau nu, aceste venituri nu pot evita cota unica.
 
Calculul, retinerea si virarea impozitului se realizeaza de catre institutia bancara la care este constituit depozitul la momentul maturitatii acestuia. Daca depozitulul are atasat si optiunea de capitalizare, atunci impozitatea are loc la sfarsitul fiecarei perioade de capitalizare.
 
De exemplu, sa presupunem ca vrem sa deschidem un depozit la termen cu maturitatea de 6 luni. Suma economisita este de 10.000 lei si rata dobanzii - de 8%. Aceasta inseamna ca peste 6 luni, valoarea depozitului va fi de 10.400 lei ( suma depusa+dobanda). Banca aplica la dobanda impozitul de 16%( 400*16%= 64 lei). In final, in contul depozitului vom avea 10.336, ceea ce inseamna ca randamentul net al depozitului a fost de 6,72%. 
 
Daca tinem cont si de comisionul de retragere – de pilda, 0,3%, - valoarea finala incasata de client va fi de 10.305 lei. Iar, randamentul net dupa acest comision este de 6,10%, fata de 8% cat era rata afisata a dobanzii.
 
Pentru depozitele constituite inante de 1 ianuarie 2007 dar care au scadenta dupa aceasta data bancile aplica cotele de impozitare aferente perioadei cand au fost ele constituite.
Comparații

Depozite la termen

Depozite la termen
  • Compari ofertele băncilor
  • Câștiguri mai mari pentru economiile tale
Compară
Educație financiară

Banchereza, pe înțelesul tuturor

  • Te ajutăm să înțelegi mai ușor contractele bancare
  • Vorbim în termeni simpli, pe înțelesul tău
  • Sfaturi financiare pentru consumatori
Citește

Un proiect susținut de

BCR

Depozite

Alte Articole

Bancile premiaza clientii noi cu dobanzi mai mari la depozite

Bancile premiaza clientii noi cu dobanzi mai mari la depozite

Daca practica oferirii unor dobanzi mai bune pentru fondurile nou atrase nu e noua in piata bancara, CEC Bank propune un pachet de cont curent cu dobanda preferentiala la depozitul cu depuneri ulterioare, doar pentru clientii noi.

21 Sep 2022 | Depozite
Economisirea pe termen lung in euro are dezavantaje acum

Economisirea pe termen lung in euro are dezavantaje acum

In conditiile in care bancile centrale din UE si SUA se misca in directia cresterii dobanzilor, blocarea banilor pe scadente mai lungi in euro la dobanzile din prezent se poate dovedi o idee neinspirata.

19 Sep 2022 | Depozite
Statul scade usor dobanzile la titlurile de stat. Ce vor face bancile?

Statul scade usor dobanzile la titlurile de stat. Ce vor face bancile?

Atat titlurile de stat din programul Tezaur, cat si cele din programul Fidelis puse la vanzare din 1 septembrie au dobanzi mai mici la lei decat la precedentele emisiuni, in ciuda mentinerii inflatiei la cote ridicate.

02 Sep 2022 | Depozite
Economiile pentru copii sunt avantajoase si pentru adulti

Economiile pentru copii sunt avantajoase si pentru adulti

Produsele de economisire pentru copii pot fi folosite ca pretext pentru a pune bani de-o parte de intreaga familie, atunci cand randamentele sunt incurajatoare.

18 Aug 2022 | Depozite

TE AJUTĂM SĂ-ȚI FACI CALCULELE

Calculatoare

Depozit la termen

Calculează suma pe care o poți acumula cu ajutorul unui depozit la termen

Cont de economii

Calculează suma acumulată prin depuneri lunare într-un cont de economii