Conturile de economii au avantaje fiscale

Conturile de economii sunt printre cele mai avantajoase produse de economisire. Ratele dobanzilor sunt similare cu cele ale depozitelor la termen, iar castigurile sunt in multe cazuri scutite de impozitare. In schimb, cota unica se aplica tuturor depozitelor, ceea ce le diminueaza mult randamentul final.
 
Conform Codului fiscal, veniturile obtinute din dobanzile aferente conturilor curente si depozitelor la vedere nu se impoziteaza. La acestea se adauga dobanzile aferente titlurilor de stat si obligatiunilor municipale daca este cazul. De asemenea, in categoria veniturilor neimpozabile mai sunt incluse dobanzile incasate la contractele de economisire-creditare in sistem colectiv pentru achizitionarea de locuinte.
 
Conturile de economii sunt o categorie aparte de produse de economisire. Ele permit aporturi suplimentare de bani, dobanda calculandu-se lunar la soldul contului. Majoritatea acestor conturi permit retragerea numerarului oricand fara penalizare, fara a fi afectat nivelul de remunerare.
 
Astfel, ai accesul permanent la banii din cont, randamentele practicate sunt mult mai mari decat in cazul unui cont curent, dar nu cu mult mai mici decat in cazul unui depozit la termen. Marele avantaj este ca din punct de vedere fiscal aceste conturi sunt asimilate de cele mai multe ori cu conturile la vedere si in consecinta nu se impoziteaza. Acest lucru compenseaza nivelul mai scazut al dobanzii, facand produsul si mai atractiv.
 
Pe de alta parte, castigurile provenite din depozitele la termen sunt impozitate cu 16%. Indiferent de momentul platii dobanzii - la scadenta , lunar, semestrial sau trimestrial -, daca este dobanda  capitalizata sau nu, aceste venituri nu pot evita cota unica.
 
Calculul, retinerea si virarea impozitului se realizeaza de catre institutia bancara la care este constituit depozitul la momentul maturitatii acestuia. Daca depozitulul are atasat si optiunea de capitalizare, atunci impozitatea are loc la sfarsitul fiecarei perioade de capitalizare.
 
De exemplu, sa presupunem ca vrem sa deschidem un depozit la termen cu maturitatea de 6 luni. Suma economisita este de 10.000 lei si rata dobanzii - de 8%. Aceasta inseamna ca peste 6 luni, valoarea depozitului va fi de 10.400 lei ( suma depusa+dobanda). Banca aplica la dobanda impozitul de 16%( 400*16%= 64 lei). In final, in contul depozitului vom avea 10.336, ceea ce inseamna ca randamentul net al depozitului a fost de 6,72%. 
 
Daca tinem cont si de comisionul de retragere – de pilda, 0,3%, - valoarea finala incasata de client va fi de 10.305 lei. Iar, randamentul net dupa acest comision este de 6,10%, fata de 8% cat era rata afisata a dobanzii.
 
Pentru depozitele constituite inante de 1 ianuarie 2007 dar care au scadenta dupa aceasta data bancile aplica cotele de impozitare aferente perioadei cand au fost ele constituite.


Distribuie articolul


Un proiect sustinut de

Banchereza, pe intelesul tuturor


Te ajutam sa intelegi mai usor contractele bancare

Vorbim in termeni simpli, pe intelesul tau

Sfaturi financiare pentru consumatori

Mai mult

ALTE ARTICOLE - Depozite


Lipsa impozitului pe dobanda nu e suficienta pentru succesul titlurilor de stat
Lipsa impozitului pe dobanda nu e suficienta pentru succesul titlurilor de stat

Pe 19 martie s-a inchis o noua oferta Fidelis pentru titluri de stat listate la bursa, iar subscrierile au fost aproape la jumatatea celor consemnate in decembrie 2020.

24 Martie 2021 | Depozite

Titlurile de stat isi pierd din atractivitate fata de depozite
Titlurile de stat isi pierd din atractivitate fata de depozite

Luna martie incepe in forta pe piata titlurilor de stat pentru populatie. Se lanseaza noi emisiuni, atat in cadrul programului Tezaur cat si pentru Fidelis, programul certificatelor de trezorerie listate la bursa.

2 Martie 2021 | Depozite

Strategii de plasare a economiilor in lei pe termen scurt
Strategii de plasare a economiilor in lei pe termen scurt

Cont curent, depozit la termen sau cont de economii? Diferentierea strategiei de plasare a resurselor disponibile se va face in functie de obiectivele setate de titular (cu sau fara scadenta), dar si de dobanzile oferite de banci.

27 Octombrie 2020 | Depozite

Radiografia produselor bancare pentru copii la bancile mari
Radiografia produselor bancare pentru copii la bancile mari

Copiii au intrat în sfera de interes a bancilor cand s-a observat ca parintii pot fi determinati sa economisiseasca mai mult daca o fac pentru odraslele lor, iar cei mici sunt familiarizati cu produsele bancare pe care le-ar putea folosi mai tarziu, precum cardurile si depozitele.

13 Iulie 2020 | Depozite

Mai multe articole

GHIDURI


Ghid depozite si certificate de depozit

Chiar daca bancile au redus in ultima perioada ratele dobanzilor, in continuare dobanzile la lei sunt superioare dobanzilor la euro si dolari. Din acest motiv, depozitele in lei sunt mai avantajoase decat cele in valuta. De ce sunt depozitele in valuta riscante, care sunt costurile unui depozit, principalele diferente dintre un depozit la termen si

Ghid finante personale

Planificarea veniturilor si cheltuielilor personale este o modalitate utila pentru a economisi. Cum se planifica cheltuielile? Cum trebuie folositi banii disponibili? Ponturi pentru a economisi bani si unde se pot investi economiile in Ghidul Finante personale.

Inapoi sus