Dosar de credit: Ce acte depun persoanele cu venituri din activitati independente?

AUTOR:

Oltea Belciuganu
director de marketing si comunicare la CEC Bank

Data publicarii:

Intrebare: La CEC BANK, pe langa alte acte, ii cere sotului, fiindca este PFA, si ultimile 6 luni completate in registru de incasari si plati. El, fiind taximetrist nu are pe 6 luni deoarece au inceput sa le ceara aceasta modalitate abia din 2011, deci are pe ultimile 3 luni. Unul din sediile CEC a spus ca nu se poate face derogare! Asa sa fie???? Tudor Georgeta, Constanta

Raspuns: Contribuabilii care exercita activitatea de transport persoane in regim de taxi se incadreaza in categoria persoanelor fizice care realizeaza venituri din activitati independente.

Conform  reglementarilor interne privind creditarea persoanelor fizice, veniturile realizate din prestarea unor activitati independente vor fi atestate, dupa caz, cu copii ale unor documente, emise conform reglementarilor legale in domeniu. Printre acestea se regasesc atat actul legal in baza caruia practica activitatea independenta si din care sa rezulte ca desfasoara activitatea de cel putin 6 luni, cat si registrul de incasari si plati pentru ultimele 6 luni.

In aceste situatii, clientii trebuie sa faca dovada ca sunt realizate venituri certe, cu caracter de permanenta, de cel putin 6 luni. Neprezentarea acestor documente indreptateste banca sa nu accepte spre analiza o documentatie de credit incompleta.

In acest sens, contribuabilii care exercita activitatea de transport persoane in regim de taxi sunt obligati sa organizeze si sa conduca contabilitatea in partida simpla, sa completeze Registrul-jurnal de incasari si plati cu regim de inregistrare la organele fiscale.

Acestea se numeroteaza, se snuruiesc si se parafeaza inainte de depunerea lor la organele fiscale pentru inregistrare. Orice suma platita, respectiv incasata, in numerar sau prin banca se va inregistra in mod obligatoriu, cronologic, in Registrul-jurnal de incasari si plati.

Dovedind o atitudine flexibila fata de client, banca poate lua in calcul veniturile realizate si inregistrate in Registrul-jurnal de incasari si plati intocmit de la 01.01.2011, pentru perioada ultimelor 3 luni, iar pentru perioada anteriora, pot fi acceptate alte documente contabile care sa ateste veniturile realizate in intervalul octombrie-decembrie 2010.